Que faire de son investissement à la fin du dispositif de défiscalisation ?

La sortie du dispositif de défiscalisation est une étape importante et il convient de l’anticiper. Les avantages fiscaux prennent fin, l’investisseur est libéré de son engagement de location et peut donc s’affranchir des contraintes du dispositif. C’est le moment de prendre des décisions sur l’avenir de son investissement.

Plusieurs options s’offrent à l’investisseur à l’issue de cette période : revendre le bien pour repartir sur d’autres projets, continuer de le louer en location nue, conserver le bien en résidence secondaire pour y passer ses vacances ou encore envisager la location meublé ou saisonnière. Le point sur cette étape stratégique.

Faire le point sur vos objectifs :

Pour commencer, il faut réfléchir à l’utilité que pourrait désormais avoir ce bien dans lequel vous avez investi. Souhaitez-vous continuer à le louer pour bénéficier d’un complément de retraite ? Est-ce que la région dans laquelle il se trouve vous plaît et pourrait devenir votre résidence secondaire pour des vacances ? Ou encore, avez-vous besoin d’un capital pour de nouveaux projets ? Prenez le temps de faire le point et n’hésitez pas à demander conseil à un professionnel.

Choisir de revendre son investissement ?

Avant toute décision, il va falloir déterminer avec précision la valeur du bien immobilier sur le marché. Si l’investissement s’est fait avec le concours d’un prêt immobilier, il est également important de connaître le capital restant dû à la banque. Cela déterminera si le montant de la vente peut permettre de solder le remboursement anticipé et éventuellement de dégager une plus-value.

Selon les situations, le capital pourra servir à financer d’autres projets personnels ou à financer un autre bien immobilier permettant de bénéficier à nouveau d’un avantage fiscal, afin de réduire une nouvelle fois l’imposition globale.

Autre facteur à prendre en compte, les frais liés à la gestion courante du bien peuvent s’avérer coûteux. En choisissant de revendre, vous pourrez économiser sur la taxe foncière, les charges de copropriété, les frais de gestion locative, la garantie loyers impayés, les travaux de réparation…

Avant de décider de revendre, il faut vérifier le respect de la durée d’engagement de location ou déterminer son terme. En effet le non-respect de la durée minimale de location peut entraîner la remise en cause de l’avantage fiscal et vous pourriez être contraint de devoir rembourser une partie des sommes acquises à l’administration fiscale.

Conserver son investissement locatif ?

Vous pouvez décider de conserver le bien après la première période de défiscalisation et poursuivre la mise en location. Vous pouvez également étudier la possibilité de prolonger l’exonération fiscale selon certaines conditions en fonction de la loi de défiscalisation.

Au prochain changement de locataire, vous n’aurez plus à tenir compte du plafonnement de loyer imposé par le dispositif de défiscalisation et vous pourrez réaligner ce dernier avec la réalité du marché.

Autre solution pour contrebalancer la perte de l’avantage fiscal : transformer votre investissement en location meublée. Les loyers en meublés sont en moyenne 25% plus élevés que ceux d’une location nue. Une option intéressante pour augmenter sa rentabilité tout en bénéficiant d’une fiscalité plus attractive.

Pour les secteurs touristiques, l’option de la location saisonnière est à étudier. Un bon moyen pour booster la rentabilité. Attention toutefois au taux d’occupation qui peut varier en fonction du secteur géographique et faire fluctuer les revenus. Cette activité demande du temps et de la disponibilité pour sa gestion. Une contrainte dont on peut se libérer en la confiant à un professionnel du secteur contre rémunération.